Art. 1923 c.c. Diritti dei creditori e degli eredi

Commento

Inquadramento e ratio

L’art. 1923 c.c. introduce un’importante deroga al principio della responsabilità patrimoniale generale del debitore (art. 2740 c.c.): le somme dovute dall’assicuratore in forza di un’assicurazione sulla vita non possono essere aggredite dai creditori del contraente o del beneficiario con azioni esecutive o cautelari. La giustificazione è la funzione previdenziale del contratto, che accumula un capitale destinato a far fronte ai bisogni della vecchiaia o della famiglia dopo la morte dell’assicurato e costituisce una forma di previdenza privata complementare.

Il secondo comma bilancia questa protezione con gli interessi dei creditori e dei legittimari, facendo salve, rispetto ai premi pagati, la revocatoria e le regole su collazione, imputazione e riduzione delle donazioni. Il testo è quello originario del 1942.

Contenuto della disposizione

Il primo comma rende impignorabili e insequestrabili le «somme dovute» dall’assicuratore al contraente o al beneficiario. Il divieto:

• riguarda sia il capitale o la rendita dovuti alla scadenza o alla morte, sia, secondo l’orientamento delle Sezioni Unite, il valore di riscatto;
• opera anche nelle procedure concorsuali, perché le cose impignorabili non rientrano nell’attivo (art. 46, primo comma, n. 5, della legge fallimentare e oggi art. 146 del codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza, d.lgs. 12 gennaio 2019, n. 14);
• protegge le somme finché sono dovute, non quelle già riscosse e confluite nel patrimonio del percipiente.

Il secondo comma sposta l’attenzione dai crediti verso l’assicuratore ai premi. Il pagamento dei premi è un atto di disposizione del contraente: i creditori possono impugnarlo con l’azione revocatoria (art. 2901 c.c. e, nel concorso, le revocatorie concorsuali), e i premi, se costituiscono liberalità a favore del beneficiario, sono soggetti a collazione, imputazione e riduzione a tutela dei legittimari. Oggetto di queste azioni sono i premi versati, non il capitale assicurato.

Profili applicativi

Il tema centrale è il perimetro della protezione. La giurisprudenza più recente lo collega alla natura effettivamente assicurativa e previdenziale del contratto: le polizze vita a contenuto finanziario, nelle quali l’assicuratore non assume un reale rischio demografico, non godono dell’impignorabilità, perché manca la funzione che la giustifica. Il creditore che pignora presso la compagnia, o il curatore che intende recuperare il valore di una polizza, devono quindi esaminare il contratto per stabilire se si tratti di una vera assicurazione sulla vita (si veda il commento all’art. 1919 c.c.).

Sul riscatto in caso di fallimento del contraente, le Sezioni Unite hanno escluso che il curatore possa sciogliere il contratto e incassare il valore di riscatto. Rimane invece discussa la sorte delle somme di riscatto pagate dopo il fallimento direttamente al fallito, sulle quali si registrano soluzioni non uniformi. Pacifico è che le somme già incassate e confuse nel patrimonio del debitore perdono la protezione.

Errore frequente è ritenere che la polizza vita metta al riparo il patrimonio da qualsiasi pretesa: i premi pagati in pregiudizio dei creditori restano revocabili, e quelli che integrano liberalità rientrano nei conteggi della legittima.

Orientamenti giurisprudenziali

• Cassazione civile, Sezioni Unite, 31 marzo 2008, n. 8271: il fallimento del contraente non scioglie l’assicurazione sulla vita e il curatore non può agire contro l’assicuratore per ottenere il valore di riscatto della polizza stipulata dal fallito in bonis, perché la funzione previdenziale riguarda anche tale valore, che resta fuori dall’attivo fallimentare.
• Cassazione civile, sez. I, 12 febbraio 2024, n. 3785: l’art. 1923 c.c. si fonda sulla funzione previdenziale del contratto e non si applica quando questa manca e resta solo la componente finanziaria; nelle polizze unit linked «pure», prive di rischio demografico, le somme non sono protette e il curatore può conseguirle.
• Cassazione civile, sez. I, 14 giugno 2016, n. 12261: le somme pagate a titolo di riscatto all’assicurato fallito sono sottratte alla procedura, perché la funzione previdenziale comprende il risparmio connesso al riscatto anticipato; il pagamento al fallito non è quindi inefficace ex art. 44 della legge fallimentare.
• Cassazione civile, sez. I, 6 febbraio 2015, n. 2256: in senso opposto, la tutela riguarda solo le somme ancora dovute; il pagamento del riscatto eseguito al fallito dopo la dichiarazione di fallimento è inefficace verso la massa, poiché con il riscatto il contratto cessa e con esso la funzione previdenziale.
• Cassazione civile, sez. III, 19 luglio 2004, n. 13330: le somme dovute in forza di assicurazione sulla vita sono impignorabili e non comprese nel fallimento; la disciplina si estende all’assicurazione infortuni solo per l’indennità da infortunio mortale, e l’impignorabilità è materia riservata alla legge, sottratta alla disponibilità delle parti.
• Cassazione civile, sez. I, 3 dicembre 1988, n. 6548: l’art. 1923 c.c. protegge le somme dovute e non quelle già riscosse, che, confuse nel patrimonio del percipiente, sono acquisite all’attivo in caso di suo fallimento.

Rapporti con altre norme

L’art. 1923 c.c. deroga all’art. 2740 c.c. e si coordina con l’art. 545 c.p.c. sui crediti impignorabili e con le norme concorsuali sui beni esclusi dalla liquidazione. Il secondo comma richiama l’azione revocatoria (artt. 2901 ss. c.c.), la collazione (artt. 737 ss. c.c.), l’imputazione ex se (art. 564 c.c.) e la riduzione delle donazioni (artt. 553 ss. c.c.). L’individuazione delle polizze protette dipende dagli artt. 1882 e 1919 c.c. e dalla classificazione dei rami vita nel d.lgs. 7 settembre 2005, n. 209; il diritto del beneficiario è regolato dall’art. 1920 c.c., il riscatto dall’art. 1925 c.c.